论文发表：改进民营中小企业融资难的对策__墨水学术,论文发表,发

所属栏目：金融论文范文发布时间：2011-02-25浏览量:173

副标题#e#融资难是民营中小企业发展过程中的一个“瓶颈”问题，造成民营中小企业融资难状况的原因是多方面的，既有企业自身素质的原因，也有融资外部环境的原因。解决民营中小企业的融资困境是一项系统工程，需要政府、金融机构、企业从整体策略和具体操作上不断努力探索。
一  提高企业自身融资能力
⑴深化产权制度改革，进行产权结构的调整。民营中小企业的一元化产权结构存在着血缘家族关系的干预问题。现代企业制度强调现代产权结构的多元化，多元化产权结构才能使企业成为公众型企业，也才能实现人力资本同货币资本的结合。通过企业改制改组,建立符合现代市场经济要求的企业组织形式,围绕适销对路的产品,强化生产经营各个环节的管理,展示企业的蓬勃生机和发展潜力,使投资者和放贷人看得清,有信心。
⑵健全管理制度,提高财务管理能力。健全的会计制度对企业取得金融机构的贷款非常重要。在融资过程中，银行对企业还贷能力的评价，绝大部分的资料来源是企业的会计资料，因此，规范企业财务会计制度，编报完备、准确的会计资料对银行了解企业有很大帮助。并且，企业的财务制度健全，也向银行传递了企业健康发展、守法守纪的良好形象，从而使企业获得银行贷款的机会增加。因此，企业要建立健全管理制度，提高财务管理能力。①要建立健全相关的内部控制制度,建立合理的组织架构,杜绝业主完全凌驾于内部控制之上的情况,降低融资风险，积极完善中小企业会计制度，组织财会人员定期学习，参加培训。②要重视新产品的研究和开发,提升产品的竞争能力,从而提高盈利能力,使其更易获得信贷资金。③中小企业要树立风险意识、成本意识,加强对信贷资金使用的管理,通过各种不同来源、不同期限资金的组合,有效地降低资金成本,增强企业还本付息的能力。④要不断进行管理创新和技术创新，要运用科学的管理方法，提高企业资金使用率，要增强自身积累意识，完善以留存收益增补企业资本金制度，逐步提高企业自有资金比例，增强企业的经济实力。
⑶企业要加强对融资的认识和管理，强化信用观念。中小民营企业应该认识到，融资不仅仅是资金筹集，更是一个系统工程。不仅要做好资金筹集工作，还应在融资前、后加强资金管理，这样不仅利于企业进行本期融资，也对以后融资十分有利。企业要根据实际情况，综合考虑融资的必要性。在确定融资方式时，要在认真思考分析的基础上，以利润最大化为目标，既不要墨守陈规，也不要盲目冲动。企业融到所需资金后，应专款专用，还应制定一个明确的还贷计划，根据项目的收益情况，可适时对还贷计划进行修正，争取贷款到期按时偿还。这不仅是企业守信的表现，而且对企业的长期发展及构筑良好的银企关系都有所帮助。对中小企业来说，信用等级不够本来就是一大弱项，所以企业更应从长远出发，树立严守信用的形象，打造企业信用形象和信用品牌，为企业做大做强做准备。
二  为民营中小企业融资创造良好条件
⑴商业银行应积极开展制度创新。
①要进一步贯彻落实银监会《银行开展小企业贷款业务指导意见》精神，更新理念，大力推进中小企业贷款的可持续发展。②要加快培育多层次的信贷员队伍，努力适应中小企业信贷业务的特点。③要成立专门为中小企业提供信贷服务的内设机构，提高对中小企业的信贷服务效率。④适当简化中小企业贷款的工作流程，减少审批环节、提高放贷效率。⑤完善利率定价机制，通过“利率杠杆”提高信贷资金供给弹性，促进在中小企业融资上建立“双向选择”渠道，缓解中小企业融资瓶颈。⑥继续推动金融产品与服务创新，积极推出符合中小企业特点的融资工具和信贷方式。
⑵加快建立金融机构构建融资体系
①设立中小企业政策性金融机构。考察世界各国比较成熟的小企业融资体系，其中不仅有商#p#副标题#e#业银行，还涉及到政策性贷款机构、政策性担保机构、风险投资基金以及证券市场等等，其中小企业政策性贷款机构是整个体系不可缺少的一环。事实上，追求低风险、高收益是商业银行的经营原则和生存法则，这与中小企业规模小、实力弱的现实有着天然的矛盾。因此，要有效缓解中小企业融资难题，一方面要引导商业银行增加中小企业信贷供给；另一方面，设立中小企业贷款银行、中小企业投资公司等政策性金融机构也是一个现实和必要的选择。
②创新性地发展地方性中小金融机构。建立与中小民营企业相配套的中小金融机构，有利于中小民营企业融通资金。与国有商业银行相比，中小金融机构可以充分利用自身的特点，容易了解地方信息及地方民营企业的经营状况和企业发展前景和信誉状况，容易克服因企业的信息不完全而导致的交易成本高、交易风险大的障碍。所以，应加快建立国有商业银行以外的多种形式、多种成分的地方性、行业性和混合型的中小金融机构，特别是要建立一大批直接服务于民营中小企业的金融机构。由于现有中小金融机构资金实力有限，资金供给严重不足。要改变这一格局，必须尽快完善商业银行的准入退出机制，创新性地发展“社区银行”等地方性中小金融机构。重塑城市商业银行的市场定位，将其金融支持的重点转向城市中小企业和当地经济的发展，规范农村信用社组织机构，恢复其信用合作性质，积极为中小企业提供金融服务。
③为中小企业提供多层次的融资工具。主要是鼓励开展风险投资和各类股权融资、资产重组活动，为中小企业提供可供选择的融资渠道，充分利用募股融资、债券融资、租赁融资、权证融资、股权质押、投资基金等金融工具，推动社会资金资本化。
⑶加强金融监控，净化融资环境
①政府要高度重视银行信贷资金的安全，把解决中小企业融资问题和培育中小企业信用制度结合起来，对依法纳税、及时还贷、诚实守信、规范经营的企业给予支持；对恶意逃废银行债务的企业，进行公开曝光，加大打击力度。②不断完善以中央银行为主体的信用登记咨询系统建设，实现银行间企业信贷数据联网共享，有效监控客户的资信动态，严格规范信贷程序。③各商业银行要强化对不良客户的监管约束机制，建立信贷法人客户档案，建立账户查询管理制度，对其账户实行全面监管，严格控制其资金使用，并对恶意逃废债务的企业诉诸法律。四是地方政府在维护金融债权工作中，要坚决克服地方保护主义，切实解决当前金融案件受理难、判决难、执行难的问题。五是建立诚信体系，构造文明守信的社会环境，从道德层面加强约束。
三  发挥政府功能，从政策上大力扶持民营中小企业健康发展
⑴建立健全扶持我国中小企业融资的法律、法规，完善国家有关担保的立法。
现代企业制度的建立必须有相应的法制环境。同样，中小民营企业在发展过程中必须有完善的法律法规体系作保障。我国制定的《中小企业促进法》,在资金支持、税收优惠、信用担保服务、技术创新、市场开拓及服务体系等方面做出了重要规定，以法律的形式为广大中小企业的发展、融资提供有力的保护和支持。但是《中小企业促进法》的条文过于原则性,应建立与之相配套的具体的法律、法规,如《中小企业信用担保法》、《中小企业融资法》、《中小金融机构法》等法规体系,以便于规范中小企业融资主体的责任范围、融资办法和保障措施。此外,还有必要建立民营企业信用再担保机构,形成社会利益共享风险共担的担保机制，出台更加具体的相关政策和法规来鼓励担保机构的发展。要通过制定相关法律,明确对民间借贷中债权人的保护和债务人的法律约束与惩罚机制,允许、保护合法的非正规融资渠道的存在和发展。只有通过系列立法来确定中小企业的地位和合法权益，用法律来明确中小企业在金融信贷、税收负担等方面的#p#副标题#e#权益，才能改善中小企业融资环境。
⑵建立多层次的资本市场，拓宽民营中小企业直接融资渠道
世界上发达的市场经济国家基本都形成了多层次的资本市场体系，极大地促进了本国经济的发展。目前，我国主板市场门槛高、容量小，二板市场受到容量和服务对象的限制，加上缺乏场外交易市场以及主板市场还存在诸多不规范现象，使得建立多层次的资本市场成为必要。应积极促进各类资本市场的发展，改变我国中小民营企业过度依赖债务融资和权益资本比率偏低的状况，这不仅能拓宽中小民营企业的直接融资渠道，还有利于我国资本市场的整体规范化。
⑶进一步加大中小企业信用担保体系建设力度。①要进一步对中小企业信用担保体系建设的指导思想和原则、主要内容、行业准入、监督管理、政策扶持等作出规定，为中小企业信用担保体系的规范和可持续发展提供政策指导。②要积极创造条件，支持民间资本出资组建商业性担保机构，扩大担保资金来源。同时，积极探索以产业、行业协会或乡镇、社区等为单位，支持和引导中小企业组建会员制互助性担保机构，开展多种形式的互助性融资担保服务。③要积极鼓励银行、保险、会计、审计、资（信）评估、科研院所以及公证鉴定、创业辅导、法律服务等相关中介组织和科技院校与担保机构合作，建立纵横贯通、上下联动的合作机制。④要进一步加强对中小企业信用担保机构的扶持力度，在原有担保风险补偿资金的基础上加大风险补偿力度，重点对经营管理规范、风险控制良好、服务中小企业贷款担保业绩突出的规范型担保机构进行风险补偿和激励，引导担保机构积极为中小企业贷款提供担保服务。
总之,要解决民营中小企业融资难问题需要从多方面寻求解决途径：在企业方面，要深化产权制度改革，加强财务管理，强化信用观念，从而提高自身融资能力；在金融机构方面，应转变观念，深化金融体系改革，为民营中小企业融资创造良好条件；在政府方面，应健全和完善相关法律体系，完善融资市场体系，从政策上大力扶持民营中小企业健康发展。
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